(40) Finanzierungserträge und -aufwendungen/Nettogewinne und -verluste aus Finanzinstrumenten
Die Finanzierungserträge und -aufwendungen stellten sich wie folgt dar:
in Mio. € |
|
2020 |
|
2019 |
|---|---|---|---|---|
Zinsen und ähnliche Erträge |
|
39 |
|
66 |
Erträge aus der Veränderung des beizulegenden Zeitwerts von Fremdkapitalinstrumenten mit erfolgswirksamer Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert |
|
4 |
|
5 |
Erträge aus der Veränderung des beizulegenden Zeitwerts der anteilsbasierten Vergütungsprogramme |
|
– |
|
14 |
Währungsergebnis aus Finanzierungstätigkeit |
|
– |
|
12 |
Finanzierungserträge |
|
44 |
|
97 |
|
|
|
|
|
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
|
-387 |
|
-430 |
Abgangsverluste aus der Veräußerung von Fremdkapitalinstrumenten mit Folgebewertung zu fortgeführten Anschaffungskosten |
|
– |
|
-1 |
Aufwendungen aus der Veränderung des beizulegenden Zeitwerts von Fremdkapitalinstrumenten mit erfolgswirksamer Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert |
|
-3 |
|
-5 |
Aufwendungen aus der Veränderung des beizulegenden Zeitwerts der anteilsbasierten Vergütungsprogramme |
|
-5 |
|
– |
Währungsergebnis aus Finanzierungstätigkeit |
|
-3 |
|
– |
Sonstige finanzielle Aufwendungen |
|
– |
|
-46 |
Finanzierungsaufwendungen |
|
-398 |
|
-481 |
|
|
|
|
|
Finanzergebnis |
|
-354 |
|
-385 |
Die Zinserträge und -aufwendungen ergaben sich aus folgenden Sachverhalten:
|
|
2020 |
|
2019 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
in Mio. € |
|
Zinserträge |
|
Zinsaufwendungen |
|
Zinserträge |
|
Zinsaufwendungen |
Finanzinstrumente |
|
26 |
|
-246 |
|
27 |
|
-270 |
Leasingverhältnisse |
|
– |
|
-15 |
|
– |
|
-14 |
Pensionsrückstellungen |
|
– |
|
-39 |
|
– |
|
-47 |
Sonstige langfristige Rückstellungen |
|
– |
|
-20 |
|
– |
|
-26 |
Sonstige Zinserträge/-aufwendungen und ähnliche Erträge und Aufwendungen |
|
13 |
|
-75 |
|
39 |
|
-86 |
Aktivierung von Fremdkapitalkosten auf |
|
– |
|
8 |
|
– |
|
13 |
Sachanlagen |
|
– |
|
4 |
|
– |
|
11 |
Sonstige immaterielle Vermögenswerte |
|
– |
|
4 |
|
– |
|
2 |
Zinserträge/-aufwendungen und ähnliche Erträge und Aufwendungen |
|
39 |
|
-387 |
|
66 |
|
-430 |
Der Rückgang der Zinsaufwendungen aus Finanzinstrumenten gegenüber dem Vorjahr ist im Wesentlichen auf niedrigere Zinszahlungen aus Anleihen zurückzuführen.
Die Nettogewinne und -verluste, Zinserträge und -aufwendungen, Währungsergebnisse sowie Dividendenerträge der Finanzinstrumente (ohne im sonstigen Ergebnis erfasste Beträge) stellten sich im Berichtszeitraum nach Bewertungskategorie wie folgt dar:
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|
|
|
|
|
Zinsergebnis |
|
Nettogewinne und Nettoverluste |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
in Mio. € |
|
Währungsergebnis |
|
Dividenden |
|
Zinserträge |
|
Zinsaufwendungen |
|
Wertminderungen |
|
Wertaufholungen |
|
Anpassungen beizulegender Zeitwert |
|
Abgangsergebnis |
Finanzielle Vermögenswerte |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Folgebewertung zu fortgeführten Anschaffungskosten |
|
-10 |
|
|
|
5 |
|
|
|
-81 |
|
75 |
|
|
|
– |
Erfolgsneutrale Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eigenkapitalinstrumente |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erfolgswirksame Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert |
|
-1 |
|
– |
|
21 |
|
– |
|
|
|
|
|
-884 |
|
|
Finanzielle Schulden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Folgebewertung zu fortgeführten Anschaffungskosten |
|
1 |
|
|
|
|
|
-244 |
|
|
|
|
|
|
|
– |
Erfolgswirksame Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert |
|
– |
|
|
|
– |
|
-2 |
|
|
|
|
|
822 |
|
|
Summe |
|
-10 |
|
1 |
|
26 |
|
-246 |
|
-81 |
|
75 |
|
-62 |
|
– |
|
|
|
|
|
|
Zinsergebnis |
|
Nettogewinne und Nettoverluste |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
in Mio. € |
|
Währungsergebnis |
|
Dividenden |
|
Zinserträge |
|
Zinsaufwendungen |
|
Wertminderungen |
|
Wertaufholungen |
|
Anpassungen beizulegender Zeitwert |
|
Abgangsergebnis |
Finanzielle Vermögenswerte |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Folgebewertung zu fortgeführten Anschaffungskosten |
|
-31 |
|
|
|
7 |
|
|
|
-95 |
|
87 |
|
|
|
-1 |
Erfolgsneutrale Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eigenkapitalinstrumente |
|
|
|
– |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erfolgswirksame Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert |
|
1 |
|
– |
|
20 |
|
– |
|
|
|
|
|
-714 |
|
|
Finanzielle Schulden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Folgebewertung zu fortgeführten Anschaffungskosten |
|
24 |
|
|
|
|
|
-270 |
|
|
|
|
|
|
|
– |
Erfolgswirksame Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert |
|
– |
|
|
|
– |
|
– |
|
|
|
|
|
782 |
|
|
Summe |
|
-7 |
|
– |
|
27 |
|
-270 |
|
-95 |
|
87 |
|
67 |
|
-1 |
In den obigen Darstellungen sind Zinserträge und -aufwendungen bei den Derivaten ohne bilanziellen Sicherungszusammenhang als Bestandteil der Anpassungen beizulegender Zeitwerte ausgewiesen. Das Währungsergebnis der Eigenkapitalinstrumente mit erfolgsneutraler Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert wurde im sonstigen Ergebnis erfasst.